예금과 적금 비교

• 예금은 특별한 경우가 아닌 이상 일정 금액을 한꺼번에 맡기고 만기 때 원금과 이자를 찾는 방식
• 역사상으로 서양에서는 중세시대에 정기예금 형태이고 1697년에 영국에서 적금이라는 형식이 제안되었고 1799년에 영국에서 적금이 최초로 등장
• 동양에서는 삼국시대 신라의 가배이라는 형태로 계의 기원이 되어서 최초의 적금 및 예금으로 본다. 
• 적금은 매달 또는 원하는 날에 일정 금액 또는 원하는 금액을 납부해서 차곡차곡 돈을 모으려는 목적으로 가입
• 둘 다 안전자산에 속한다.
• 가장 대중적이면서 친숙한 데다 원금이 보장된다.
• 물가상승률 따라 실질 수익률이 달라진다.
• 예금 및 적금 금리는 마이너스 금리일 때에는 특별한 경우가 아닌 이상 보관료를 뜯긴다. → 소액(少額)에 대해서 마이너스 금리 부과하면 대량예금인출사태(大量預金引出事態)의 위험성 때문에 제외된다.
• 세전 이자 계산 및 회계처리, 세율 또한 다르다.
• 외화으로 할 경우에는 환손익 때문에 천차만별
• 예금과 적금은 납입 방식에 차이가 있는 만큼 같은 금리라도 세전(세금 납부 전)이자 액수가 다르다.
• 예·적금 상품의 금리가 똑같이 1%라고 한다면 이자를 비교해 볼 때 적금 이자가 대략 예금의 절반 정도이다.

 

예시)

 

 

표면금리: 세전 5%

 

만기: 12개월(1년)

 

불입액: 총 1200만이지만 예금은 1200만 전액 모두 예금화

 

세율: 15.4%

 

 

 

비교	예금	적금	비교
세전 수익금	1,260만	1,233만
세전 수익률	5%	2.75%
세금	9만	6만	적금이 예금 납부 대비66.67% 가량 쌈
실효수익	1,251만	1,227만	예금대비 53% 수준