자유적금

• 한자: 自由積金
• 예금주가 원하는 시점에 입출금이 가능한 적금 상품
• 일반적인 정기 적금보다 이자율이 낮지만 예금주의 유동성을 보장
• 자국통화 뿐만아니라 외국 통화에서도 가능하며 금융 기법이 발전한다면 아마도 암호화폐에서도 도입될 가능성이 있다.
• 바탕은 전통 협동 조직인 "계(契)"에서 나왔을 가능성이 크며 1973년 2월에서 정부에서 새마을금고를 통해서 시행한 것이 최초이며 일본에서도 비슷한 것이 존재하여 정부에서 1980년대 도입하여 자츰 외국에서도 서서히 도입
• 자유적금의 이자는 일반적으로 매월 납입한 금액에 따라 계산
• 매월 납입한 금액을 자유적금의 예치금에 더하여 그 달의 이자를 계산
• 이자율은 연간으로 표기되어 있으므로 이자율을 월간 이자로 변환
• 연간 이자율을 12로 나누어 월간 이자율을 구하고, 이를 예치금에 곱하여 해당 달의 이자를 계산
• 자유적금은 회계에서는 자산계정 및  현금계정에 속한다.
• 자국통화의 자유적금 회계처리는  "현금", "자유적금", "이자수익","선납세금" 계정이 사용된다.
• 유동성 심사에서는 자유적금은 현금에 속하기 때문에 책정되는 점수가 높다.

 

외화자유적금

 

• 영어: free foreign currency savings account
• 자국통화 자유적금과 똑같다.
• 외화자유적금이 처음 등장한 것으로 추정하는 시기는 20세기 중엽 미국 시중은행들이라고 추정
• 외국통화의 자유적금 회계처리는 자국통화 자유적금에서 사용되는 계정에서 외화손익을 계산하고 그 계정 사용이 더해진다.
• 유동성 심사에서는 외화자유적금은 현금에 속하기 때문에 책정되는 점수가 높다.

 

 

장점

 

1. 중앙은행 입장에서는 자유적금으로 돈이 들어가면 유동성이 일정기간 회수 효과
2. 안전자산 취급
3. 예금주의 유동성을 보장
4. 유연한 저축 방식
5. 안정적인 이자 계산
6. 수수료가 없거나 적다.(일반적으로 수수료는 부과하면 유동성이 급갑하기 때문에 수수료를 부과하지 않는 편.)
7. 저축 습관 형성
8. 이용 편리

 

단점

 

• 외화자유적금 경우에는 해당국의 지폐를 입금할때에 수수료를 요구한다.
• 정기적금보다 이율이 아주 작다.
• 특별한 사정이 아닌이상 예치 기간 동안 일부 또는 전부의 예치금을 인출할 수 없다.
• 예치 기간 동안의 금액 변동성을 제약
• 포트폴리오의 일부를 자유적금으로 할당하면, 예치 기간 동안에는 해당 금액에 대한 투자 및 운용이 제한
• 외화자유적금 경우에는 특별한 경우가 아닌이상 투자 목적이라면 환율 위험과 세금 문제가 있을 수 있다.

 

자세한 내용의 사이트

 

자유적금 이용 방법과 장단점 - DIGITAL POND

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