스왑: 금리스왑2

금리스왑을 이용, 차입비용 절감의 예

 

조건

 

가 회사:

 

고정금리 차입: 3개월 양도성 예금증서 수익률 연7%

변동금리 차입: 3개월 양도성 예금증서 수익률 연7%+ 연1% 가산금리

 

나 회사:

 

고정금리 차입: 3개월 양도성 예금증서 수익률 연8%

변동금리 차입: 3개월 양도성 예금증서 수익률 연8%+ 연1.3% 가산금리

 

가 회사 차입비용 계산

 

3개월 양도성 예금증서 수익률 연7% -6.35(스왑이자 수령)= 3개월 양도성 예금증서 수익률+0.65 = 7.3%

 

나 회사 차입비용 계산

 

(3개월 양도성 예금증서 수익률+1.3% 가산금리+6.35(스왑이자 수령))- 3개월 양도성 예금증서 수익률 = 7.65

 

그러므로 금리 차는 둘 다 0.35%씩 차입비용 및 이자비용 절감